2021年中级银行从业资格证《公司信贷》考试重点试题及解析

   

4专项7

一、单项选择题

  1.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,商业银行必须要求其提出( ),并经银行同意

  后予以办理。

  A.电话申请

  B.书面申请

  C.信用承诺

  D.口头协议

  B【解析】抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,商业银行必须要求其提出书面申请,并经银行同意后予以办理。

  2.利润表分析通常采用( )。

  A.结构分析法

  B.比较分析法

  C.趋势分析法

  D.比率分析法

  A【解析】利润表分析通常采用结构分析法。

  3.若某服装生产企业 2013 年实现营业收入 8 000 万元,固定资产处置收入 200 万元,企业发生营业成本 4 000 万元,营业税金及附加 850 万元,销售费用 800 万元,管理费用 300万元,财务费用 100 万元,营业外支出 50 万元。企业适用所得税率为 25%,则该企业 2013年度实现营业利润和净利润分别为( )万元。

  A.2 150;1 575

  B.1 950;1 462.5

  C.2 100;1 462.5

  D.1 950;1 575

  D【解析】根据题意:(1)主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-营业费用-营业税=8000-4 000-800-850=2 350(万元)。(2)营业利润=主营业务利润+其他业务利润-管理费用-财务费用=2 350-300-100=1 950(万元)。(3)利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出=1 950+200-50=2 100(万元)。4)净利润=利润总额-所得税=2 100-2 100×25%=1575(万元)。

  4.( )是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。

  A.资本结构分析

  B.资金结构分析

  C.总资产结构分析

  D.资产结构分析

  D【解析】资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。

  5.按照《贷款通则》的规定,银行在短期贷款到期前( )天之前,应当向借款人发送还本付息通知书。

  A.30

  B.7

  C.5

  D.10

  B【解析】《贷款通则》第三十二条规定,贷款人在短期贷款到期 1 个星期之前、中长期贷款到期 1 个月之前,应当向借款人发送还本付息通知单;借款人应当及时筹备资金,按期还本付息。

  6.如果保证合同未约定保证期间或约定不明,并且债权人一直未要求保证人承担保证责任,那么在( )之后,保证人免除保证责任。

  A.主债务履行期届满之日起 24 个月

  B.主债务履行期届满之日起 12 个月

  C.主债务合同生效之日起 24 个月

  D.主债务履行期届满之日起 6 个月

  D【解析】《民法通则》第一百三十七条规定,诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。就保证责任而言,如果保证合同对保证期间有约定,应依约定;如果保证合同未约定或约定不明,则保证责任自主债务履行期届满之日起 6 个月,在规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任,保证人免除保证责任。

  7.某外资银行在进入中国市场时,将其目标市场分为华中、华东、华南、华北等部分,此过程属于( )。

  A.市场细分

  B.产品策略

  C.渠道策略

  D.市场定位

  A【解析】市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分,使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征,以便确定客户政策。因此,题干中的过程属于市场细分。

  8.贷款拨备率基本标准为( ),拨备覆盖率基本标准为( ),该两项标准中的( )为商业银行贷款损失准备的监管标准。

  A.3%;l00%;较高者

  B.3%;l50%;较低者

  C.2.5%;l00%;较低者

  D.2.5%;l50%;较高者

  D【解析】《商业银行贷款损失准备管理办法》第七条规定,贷款拨备率基本标准为 2.5%,拨备覆盖率基本标准为 l50%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

  9.关于企业贷款展期的申请,下列表述错误的是( )。

  A.借款人应当在贷款到期日向银行申请贷款展期

  B.展期内容应包括拟采取的补救措施

  C.是否给予办理展期由银行决定

  D.质押贷款展期应当由出质人出具同意的书面证明

  A【解析】借款人不能按期归还贷款时,应当在贷款到期日之前,向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。

  10.银行制订公司信贷营销计划的基本步骤为( )。

  (1)分析市场机会

  (2)选择目标市场

  (3)设计营销策略组合

  (4)制订具体营销行动方案

  (5)组织、实施和控制营销活动

  A.(2)→(1)→(3)→(4)→(5)

  B.(1)→(3)→(4)→(2)→(5)

  C.(1)→(2)→(3)→(4)→(5)

  D.(1)→(3)→(2)→(4)→(5)

  C【解析】银行制订公司信贷营销计划应该包括以下基本步骤:分析市场机会、选择目标市场、设计营销策略组合、制订具体营销行动方案,以及组织、实施和控制营销活动。

二、多项选择题

  1.下列有关贷款期限的说法,正确的有( )。

  A.长期贷款展期期限累计不得超过 3 年

  B.短期贷款展期不得超过原贷款期限

  C.自营贷款期限一般不超过 10 年

  D.票据贴现的贴现期限最长不超过 3 个月

  E.中期贷款累计不得超过原贷款期限的一半

  ABCE【解析】票据贴现的贴现期限最长不超过 6 个月。

  2.公司信贷前期调查的目的主要在于( )。

  A.是否进行信贷营销

  B.是否受理该笔贷款业务

  C.是否提高贷款利率

  D.是否进行后续贷款洽谈

  E.是否正式开始贷前调查

  BDE【解析】公司信贷前调查是对客户授信前所进行的调查,其主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务、是否投入更多时间和精力进行后续的贷款洽谈、是否需要正式开始贷前调查工作。

  3.某公司上一年度的净利润为 570 万元。销售收入为 9 700 万元。总资产为 12 000 万元,所有者权益为 6 700 万元,则该公司上一年度的( )。

  A.ROE 为 9%

  B.ROE 为 8.5%

  C.利润率为 5.9%

  D.利润率为 6.9%

  E.资产使用效率为 80.8%

  BCE【解析】该公司上一年度的 ROE=净利润/所有者权益=570/6 700=8.5%;利润率=净利润/销售收入=570/9 700=5.9%;资产使用效率=销售收入/总资产=9 700/12 000=80.8%。

  4.据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法,衡量一国国家风险需要考虑的因素主要包括()。

  A.政治和经济风险

  B.债务情况

  C.进入资本市场的能力

  D.获得短期融资的能力

  E.税收风险

  ABCD【解析】税收风险是世界市场研究中心(WMRC)提出的方法下需要考虑的因素。

  5.区域自然条件中,对信贷风险影响较大的有( )。

  A.交通运输条件

  B.自然资源

  C.基础设施

  D.原料产地远近

  E.国家扶持政策

  ABC【解析】区域自然条件中,对信贷风险影响较大的主要是区域自然资源与基础设施,因为自然资源是产业发展的基础,而基础设施尤其是交通运输条件对区域发展也具有重要的影响。

  6.银行在成长期可以采取的措施有( )。

  A.不断提高产品质量,改善服务

  B.扩大广告宣传,提高声誉

  C.适当调整价格,增强产品的竞争力

  D.开拓市场,采取进攻性战略不断拓展产品市场

  E.综合运用营销组合策略以增加产品销售

  ABC【解析】D、E 属于成熟期的措施。

  7.营销领导的作用包括( )。

  A.指挥作用

  B.激励作用

  C.协调作用

  D.沟通作用

  E.监控作用

  ABCD【解析】营销领导的作用包括:(1)指挥作用。(2)激励作用。(3)协调作用。(4)沟通作用。

  8.效率比率包括的指标有( )。

  A.总资产周转率

  B.固定资产周转率

  C.应收账款回收期

  D.存货持有天数

  E.销售利润率

  ABCD【解析】E 属于盈利比率的指示。

  9.在进行贷款风险分类时,银行进行判断分析的主要步骤有( )。

  A.基本信贷分析

  B.还款能力分析

  C.还款可能性分析

  D.确定分类结果

  E.委托中介机构评估

  ABCD【解析】贷款风险分类方法包括基本信贷分析、还款能力分析、还款可能性分析和确定分类结果四个步骤。

  10.市场营销控制方法包括( )。

  A.年度计划控制

  B.战略控制

  C.效率控制

  D.风险控制

  E.季度计划控制

  ABCD【解析】市场营销控制方法包括:(1)年度计划控制。(2)盈利能力控制。(3)效率控制。(4)战略控制。(5)风险控制。

三、判断题

  1.我国外汇贷款利率由金融机构自行确定。()

  A.正确

  B.错误

  A【解析】目前我国央行已不再干涉外汇贷款利率制定,各金融机构可根据国际金融市场利率的变动情况以及资金成本、风险差异等因素,自行确定外币贷款利率及其计结息方式。

  2.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。()

  A.正确

  B.错误

  A【解析】信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式,主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。

  3.应付利润、应付工资可能为流动负债,也可能为长期负债。()

  A.正确

  B.错误

  B【解析】应付利润、应付工资一般都在一年或一个营业周期内予以支付,因而属于流动负债。

  4.同一财产只能设立一个抵押权,但可设数个质权。(

  A.正确

  B.错误

  B【解析】在抵押担保中,抵押物大于所担保债权的余额部分可再次抵押,即抵押人可就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。而在质押担保中,由于质押物要移交质权人占有,因此在实际中不可能存在同一质物重复设置质权的现象。

  5.如果借款人贷款时约定的还款来源发生变化,但目前已偿还了部分贷款,该贷款可视为正常贷款。( )

  A.正确

  B.错误

  B【解析】如果借款人在贷款时约定的还款来源发生了变化,即使目前偿还了部分贷款,该贷款也不能视为正常贷款。

  6.某种银行信贷产品市场上出现了大量的替代品,许多客户减少了老产品的使用,产品销售量急剧下降,价格也大幅下跌,银行利润日益减少。那么这种银行信贷产品所处的生命周期是衰退期。( )

  A.正确

  B.错误

  A【解析】衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个时期的特点是:市场上出现了大量的替代产品,许多客户减少了对老产品的使用,产品销售量急剧下降,价格也大幅下跌,银行利润日益减少。

  7.公司借款需求与借款目的的区别在于:借款需求强调借款发生的原因,而借款目的强调借款的用途。( )

  A.正确

  B.错误

  A【解析】借款需求与借款目的的区别在于:借款需求是指公司为什么会出现资金短缺并需要借款,原因可能是由于长期性资本支出、季节性存货、应收账款增加等导致现金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途,一般来说,长期贷款用于融资的目的,短期贷款则用于短期融资的目的。

  8.选择客户就要细分市场,瞄准客户群。( )

  A.正确

  B.错误

  A【解析】由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题,而市场定位又是一个市场细分的问题。因此选择目标客户就要选择细分市场,瞄准客户群。

  9.市场环境分析的基本方法是 SMART 分析方法。( )

  A.正确

  B.错误

  B【解析】市场环境分析的基本方法是 SWOT 分析方法。

  10.新竞争者的加入会使收益降低。( )

  A.正确

  B.错误

  A【解析】新竞争的加入必然会打破市场平衡,引发现有竞争者的竞争反应,也就不可避免地需要调入新的资源用于竞争,因此使收益降低。

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